Opzioni del piano pensionistico per proprietari di piccole imprese

Un piano di risparmio previdenziale è solitamente un componente standard dei pacchetti di benefici presso le grandi aziende. Ma come un piccolo imprenditore con un budget limitato, prepararsi per il proprio futuro finanziario o offrire ai dipendenti la possibilità di pianificare il proprio, può sembrare un obiettivo fuori portata.

Secondo un nuovo studio di Manta, un online risorsa per le piccole imprese, un terzo dei quasi 2.000 piccoli imprenditori intervistati non ha un piano di risparmio previdenziale. Sulla base della ricerca, John Swanciger, CEO di Manta, ha affermato che la ragione più importante per cui gli imprenditori non risparmiano per la pensione è che non stanno facendo abbastanza soldi - o almeno, pensano di non avere abbastanza entrate per

"Certo, spesso è una questione di bilancio", ha detto Swanciger. "I proprietari di piccole imprese devono superare la sensazione di non avere abbastanza soldi in più e limitarsi a fare dei risparmi per la pensione una priorità."

Una volta che hai deciso di fare del risparmio per la pensione una priorità, il tuo prossimo passo è esplorare le tue opzioni e trovare il modo migliore per salvare. Ecco alcuni piani previdenziali a tua disposizione come proprietario di una piccola azienda e come scegliere quello giusto per te.

In questo articolo ...

1. IRA personali o autogestiti
2. IRA sponsorizzati dal datore di lavoro
3. 401 (k) piani
4. Piani di condivisione degli utili
5. Scelta di un piano

Nota del redattore: considerando un piano pensionistico per i dipendenti della tua azienda? Se stai cercando informazioni che ti aiutino a scegliere quello giusto per te, usa il questionario qui sotto per far sì che il nostro sito affiliato BuyerZone ti fornisca gratuitamente informazioni di vari venditori:

IRA personali o autogestiti

In un conto pensionistico individuale o autodiretto (IRA), il proprietario del conto dirige tutte le decisioni di investimento per conto del piano di pensionamento, mentre un trustee o un custode qualificato detiene le attività dell'IRA per conto del proprietario dell'IRA.

Terry Dunne, vicepresidente senior e amministratore delegato della società di servizi finanziari Millennium Trust, ha affermato che le persone che hanno lasciato un lavoro e vogliono spostare i fondi pensione dal piano 401 (k) del loro ex datore di lavoro trasferiscono le proprie attività in un IRA.

Esistono due tipi di IRA auto-diretti tra cui scegliere: tradizionale e Roth.

1. IRA tradizionali consentono contributi annuali deducibili dalle tasse che dipendono dal reddito rettificato lordo modificato individuale. I prelievi sono tassati, ma i guadagni sul capitale e sugli interessi si accumulano con imposte differite fino a quando i fondi non vengono prelevati dal conto senza penalità dopo i 59 anni e mezzo. Le distribuzioni obbligatorie minime sono obbligatorie dopo i 70 anni e mezzo. Dunne ha osservato che l'IRA tradizionale è una buona scelta per le persone la cui strategia fiscale è di posticipare le tasse fino a dopo il pensionamento o per coloro che prevedono che le aliquote durante il pensionamento saranno inferiori al loro tasso attuale.
   
2. IRA Roth Hanno benefici fiscali distinti, Dunne ha dichiarato: I guadagni per un Roth IRA si accumulano senza tasse e, a differenza di un IRA tradizionale, i prelievi sono esenti da tasse e sanzioni, a condizione che vengano soddisfatte determinate condizioni. I contributi non sono deducibili dalle tasse ma possono essere effettuati oltre i 70 anni e mezzo.

IRA sponsorizzati dal datore di lavoro

IRA sponsorizzati dal datore di lavoro sono ideali per i proprietari di piccole imprese che desiderano offrire ai propri dipendenti un piano di pensionamento. Ci sono due opzioni: IRA per i dipendenti semplificati (IRA SEP) e IRA per i piani di incentivi per risparmio (IRA SEMPLICI).

1. IRA SEP consentono ai datori di lavoro di contribuire fino al 25% del risarcimento del dipendente o un massimo di $ 54.000 (quale che sia meno), secondo l'IRS. Inoltre sono finanziati al 100% dal datore di lavoro; i dipendenti non contribuiscono. Il datore di lavoro non è tenuto a dare un contributo ogni anno, ma deve fornire la stessa percentuale per i dipendenti che contribuiscono a se stessi in un dato anno.
   
2. Gli IRA SEMPLICI consentono ai datori di lavoro con meno di 100 dipendenti di istituire un IRA per ciascun dipendente partecipante. L'IRA SEMPLICE ha requisiti simili a quelli di un IRA tradizionale, ma con questo piano, i dipendenti possono versare contributi di differimento salariale fino al 100 percento del loro compenso, per non superare i $ 12,500 fino al 2017. I datori di lavoro devono anche contribuire ai conti mediante l'abbinamento contributi dei dipendenti dollaro per dollaro fino al 3% del compenso del dipendente o contributo del 2% del compenso di ciascun dipendente idoneo.

401 (k) piani

Forse il piano pensionistico più noto, il tradizionale 401 ( k) consente ai dipendenti di contribuire con una parte delle loro retribuzioni ai singoli conti. I datori di lavoro hanno la possibilità di fare e / o abbinare contributi per conto dei partecipanti al piano e hanno il diritto di reclamare quei contributi se un dipendente lascia l'azienda prima di un determinato periodo. Inoltre, i datori di lavoro che sponsorizzano i tradizionali piani 401 (k) sono soggetti a un test di qualificazione annuale dall'IRS.

Esistono diversi tipi di piani 401 (k) disponibili ed è importante comprendere le caratteristiche di ciascuno prima di scegliere un piano per il tuo business.

1. Solo 401 (k) piani sono simili agli IRA autodiretti. Tuttavia, questi piani sono adatti solo per le imprese con un solo dipendente, perché solo il proprietario dell'azienda e il suo coniuge possono partecipare e apportare contributi al piano. I piani offrono anche limiti di contribuzione annuali più generosi rispetto a qualsiasi altra opzione, e i contributi tassati differiti possono essere fino a tre volte quelli offerti da altri piani, ha detto Dunne.
   
2. Mandato sicuro 401 (k) piani mandato che i contributi dei datori di lavoro siano maturati non appena vengono effettuati. Pertanto, i dipendenti possono portare con sé i soldi quando escono dall'azienda, indipendentemente da quanto tempo sono stati lì. Gli sponsor del piano Safe Harbor 401 (k) non sono soggetti al test annuale IRS.
   
3. I piani SIMPLE 401 (k) sono ideali per le piccole imprese, in quanto possono essere offerti solo da aziende con meno di 100 dipendenti. Come per il piano Safe Harbor 401 (k), il piano SIMPLE 401 (k) richiede che i contributi del datore di lavoro siano maturati non appena effettuati e non impongono test annuali.

Per informazioni più dettagliate sui tipi di 401 (k) piani disponibili, consultare l'articolo di riferimento di Mobby Business sull'argomento.

Piani di condivisione degli utili

Qualsiasi datore di lavoro con dipendenti che abbia lavorato almeno 1.000 ore nell'anno precedente può offrire un piano di risparmio previdenziale con partecipazione agli utili . Il Dipartimento del lavoro degli Stati Uniti afferma che il massimo contributo annuale per questo piano per il 2017 è $ 54.000 o fino al 100% del compenso di qualsiasi dipendente se è inferiore a $ 54.000.

Scelta di un piano

Dunne ha consigliato ai piccoli imprenditori di porsi queste domande Prima di decidere un piano di pensionamento:

• Preferisci l'amministrazione semplice?
• Ti aspetti di avere dei dipendenti?
• È fondamentale che i tuoi dipendenti siano in grado di contribuire al piano?
• Sarà importante per attirare e mantenere buoni dipendenti?
• Vuoi massimizzare i tuoi contributi?
• Vuoi contribuire ogni anno?
• Vuoi che i contributi del piano siano deducibili come spesa aziendale?

Swanciger ha aggiunto che gli imprenditori dovrebbero pensare al loro piano di successione quando scelgono un'opzione di risparmio pensionistico. Avete in programma di abbandonare il business mentre consegnate la società ai membri della famiglia, o fate una pausa pulita e vendete l'attività per finanziare la vostra pensione?

"Le risposte a queste domande determineranno le vostre esigenze finanziarie e vi aiuteranno seleziona il piano di risparmio più appropriato ", ha affermato Swanciger.

Alcune interviste sono state condotte per una versione precedente di questo articolo.

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